2025 年上半年，盐山县农村信用联社紧密锚定河北省联社“1357”战略部署，精准锚定内部审计 “第三道防线” 的职责坐标，秉持 “服务业务、稳健发展、强化风控、坚守底线” 理念，多维度发力，全面履行审计监督职责，持续提升监督效能，筑牢风险防控屏障，为全行业务高质量发展注入强劲保障动力。

一、紧扣监管导向，优化审计规划体系

以外部监管要求与上级审计重点任务为指引，立足自身经营管理实际，将服务改革发展贯穿始终，充分发挥审计监督服务保障效能。聚焦 “高标准实施现场审计、高质效推进审计整改、高水平锻造审计队伍、高维度提升监督质效” 四大核心任务，严格遵循监管部门最新要求，动态更新审计重点内容，确保相关制度规定精准落地，推动审计工作有序、高效开展。

二、深化成果运用，构建整改闭环机制

强化条线部门协同联动，压实整改主体责任，形成整改工作强大合力，共同跟踪整改落实进度与成效。构建整改长效管理机制，建立常态化跟踪督促机制，针对整改不到位的关键事项，深入剖析问题根源，查找机制缺陷与制度漏洞，坚持举一反三，完善管理体系，杜绝同类问题反复发生。对逾期未完成整改的问题，加大后续督导力度，做实做细审计监督 “后半篇文章”，切实将审计成果转化为治理效能。

三、强化系统赋能，提升审计工作质效

牢固树立大数据审计思维，深度挖掘审计管理信息系统应用潜力，持续增强非现场审计能力。以审计管理系统为核心平台，灵活运用临时任务模块精准抽取疑点数据，结合多业务系统数据与影像资料开展综合研判，持续扩大审计覆盖范围，提升审计发现问题的时效性与精准度，推动审计工作向智能化、高效化方向迈进。

四、依托典型案例，筑牢风险防控防线

充分发挥内部审计典型案例的警示教育作用，定期开展 “学案例、知敬畏、守底线” 专题教育活动。选取贷前调查、贷款用途合规性、贷后管理、不良贷款处置、员工行为管理等领域典型问题案例，从业务流程、制度执行、人员管理等多维度深入剖析问题成因、潜在风险及应对策略，引导全员以案为鉴、汲取教训，全面提升风险防控意识与能力。

盐山联社审计部